Κύκλωμα φοροδιαφυγής, το οποίο φέρεται να ζημίωσε το Δημόσιο κατά σχεδόν 18 εκατ. ευρώ, αποκάλυψαν οι ελεγκτές του ΔΕΟΣ της ΑΑΔΕ, έπειτα από πολύμηνη έρευνα. Μέχρι στιγμής έχουν συλληφθεί τρία άτομα, μεταξύ των οποίων μία αλλοδαπή γυναίκα που δήλωνε άστεγη, ενώ, σύμφωνα με τις Αρχές, διέμενε σε βίλα 280 τετραγωνικών μέτρων με πισίνα στα βόρεια προάστια.

Από την έρευνα προέκυψε ότι το κύκλωμα λειτουργούσε μέσω εικονικών τιμολογίων, εταιρειών που έκλειναν ή πτώχευαν σε σύντομο χρονικό διάστημα και «εξαφανισμένων εμπόρων», αποκομίζοντας τεράστια οικονομικά οφέλη.

Μέχρι σήμερα έχει διαπιστωθεί φοροδιαφυγή ύψους 9,6 εκατ. ευρώ από ΦΠΑ και 8,3 εκατ. ευρώ από φόρο εισοδήματος, ενώ οι εικονικές συναλλαγές που έχουν εντοπιστεί φτάνουν τα 98 εκατ. ευρώ. Παράλληλα, η ΑΑΔΕ έχει κινήσει τις διαδικασίες για τη δέσμευση τραπεζικών λογαριασμών και άλλων περιουσιακών στοιχείων, ενώ έχουν κατασχεθεί περισσότερα από 32.000 προϊόντα-«μαϊμού».

Πώς δρούσε το κύκλωμα

Οι ελεγκτές αξιοποίησαν στοιχεία από τους φορολογικούς ελέγχους, τις ψηφιακές πλατφόρμες της ΑΑΔΕ, όπως το myDATA, το μητρώο επιχειρήσεων, αλλά και δεδομένα που αφορούσαν τις εταιρικές συμμετοχές και τη διοίκηση των επιχειρήσεων.

Η έρευνα αποκάλυψε ένα εκτεταμένο δίκτυο φυσικών και νομικών προσώπων με κοινά χαρακτηριστικά ως προς τον τρόπο λειτουργίας, τη διοικητική δομή και τη συναλλακτική τους συμπεριφορά.

Σύμφωνα με την ΑΑΔΕ, τα ίδια πρόσωπα εμφανίζονταν κατ’ επανάληψη σε διαφορετικές εταιρείες ως διαχειριστές ή εταίροι, ενώ νέες επιχειρήσεις ιδρύονταν αμέσως μετά τη διακοπή λειτουργίας προηγούμενων ή μετά από αλλαγές στη μετοχική τους σύνθεση.

Παράλληλα, οι εμπλεκόμενες επιχειρήσεις χρησιμοποιούσαν κοινές επαγγελματικές εγκαταστάσεις, ίδιους τηλεφωνικούς αριθμούς, κοινές έδρες και παρόμοια εταιρικά σχήματα, γεγονός που, σύμφωνα με τους ελεγκτές, αποδεικνύει τον στενό βαθμό διασύνδεσής τους.

Οι εικονικές συναλλαγές

Οι Αρχές διαπίστωσαν ότι οι περισσότερες από τις επιχειρήσεις του δικτύου είχαν δημιουργηθεί κυρίως για την έκδοση και λήψη εικονικών τιμολογίων μεγάλης αξίας.

Ενδεικτικά έχουν ταυτοποιηθεί:

• ατομική επιχείρηση με εικονικές συναλλαγές 25 εκατ. ευρώ,
• ηλεκτρονικό κατάστημα (Ο.Ε.) με 15 εκατ. ευρώ,
• δεύτερη ατομική επιχείρηση με 25 εκατ. ευρώ,
• φυσικό κατάστημα (Ε.Ε.) με 2,5 εκατ. ευρώ,
• ακόμη μία ατομική επιχείρηση με 28 εκατ. ευρώ,
• εισαγωγική εταιρεία (Ο.Ε.) με 3,25 εκατ. ευρώ.

Από την επεξεργασία των φορολογικών στοιχείων προέκυψε ακόμη ότι διαφορετικές ελληνικές επιχειρήσεις του ίδιου δικτύου πραγματοποιούσαν ενδοκοινοτικές συναλλαγές με τις ίδιες αλλοδαπές εταιρείες, χρησιμοποιώντας επανειλημμένα τις ίδιες εταιρικές σφραγίδες, στοιχεία ταυτοποίησης και άλλα εμπορικά χαρακτηριστικά.

Δήλωνε άστεγη αλλά έμενε σε βίλα

Ανάμεσα στους τρεις συλληφθέντες βρίσκεται μία αλλοδαπή γυναίκα, η οποία φέρεται να ήταν ιδιοκτήτρια και διαχειρίστρια μίας από τις βασικές εταιρείες του κυκλώματος.

Σύμφωνα με τα στοιχεία της έρευνας, παρότι δήλωνε άστεγη στις Αρχές, διέμενε σε βίλα 280 τετραγωνικών μέτρων με πισίνα στα βόρεια προάστια.

Στο κύκλωμα φέρονται να εμπλέκονται και αλλοδαποί «εξαφανισμένοι έμποροι», οι οποίοι εμφανίζονται να έχουν πραγματοποιήσει αγορές εμπορευμάτων αξίας άνω των 40 εκατ. ευρώ.

Η έρευνα της ΑΑΔΕ βρίσκεται σε εξέλιξη, ενώ εξετάζεται το πλήρες εύρος της δράσης του κυκλώματος και η εμπλοκή επιπλέον φυσικών και νομικών προσώπων.